XXX隆高新科技有限公司 | 文件編號 | 版本號 | |||
YXL-GL-023 | 1.0 | ||||
文件類別：規(guī)定 | 頁 碼 | 生效日期 | 密集程度 | ||
文件名稱：采購付款收票規(guī)定 | 共 2 頁 | 2019年12月1日 | 普通 | ||
編制： 財務部 | 審核： | 批準： | |||
受控范圍：各部門、各分公司 | |||||
采購付款及收票規(guī)定
一、目的：為規(guī)范采購付款和收票流程，降低資金風險和稅務風險，制定本規(guī)定。
二、適用范圍：瑞升及永尚盛涉及物料采購、費用報銷等與付款、收票相關的所有業(yè)務
三、付款制度：
1、采購付款原則上要求憑票付款，需按要求填寫付款申請單附發(fā)票，并附簽批過的申購單、合同、入庫單等相關資料，同時提供掛賬單。（采購列明清單，就已發(fā)生業(yè)務的供應商，列出無法做到憑票付款的供應商清單，經朱總簽批后可允許付款后追票；清單之外的供應商均需在付款前提供發(fā)票，新供應商除有特別簽批外也作為憑票付款供應商管理）
2、費用報銷必須憑票報銷，否則財務部不予受理。
3、個人借款列明借款原因及用途，并在規(guī)定期限內沖賬。
4、為保證審單的可靠性，財務審單期限原則上定為1天。費用會計負責接收并初步審核單據，經主管二次審核好后每天送審一次，即當天上午收到的單據下午下班前送審，下午收到的單據次日下班前送審。特殊情況另行處理。采購員遞單須預留好財務的審單時間，須避免以生產緊急為借口造成單單急單的情況。
四、收票制度：
1、付款時未提供發(fā)票的業(yè)務，經辦人須自付款之日（以實際支付日期為準）起30天（含非工作日）內向財務部遞交發(fā)票沖賬資料進行沖賬。規(guī)定期限內未遞交的，在其按要求遞交之前經辦人工資將暫停發(fā)放。
2、月結供應商，經辦人須定期跟對方對賬并催收發(fā)票，并在對方發(fā)票開出之日（以對方發(fā)票的開票日期為準）起10天（含非工作日）內將相關掛賬資料遞交財務部。未在規(guī)定期限內遞交的，在其按要求遞交之前，該經辦人工資暫停發(fā)放。
3、個人借款業(yè)務，經辦人須在款項借出之日起30天（含非工作日）內向財務部遞交資料沖賬。規(guī)定期限內未遞交的，在其按要求遞交之前經辦人工資將暫停發(fā)放。個人借款超期未沖賬的業(yè)務累計超過5筆（不包含5筆），財務部將不再受理該經辦人的個人借款業(yè)務。（某筆個人借款業(yè)務確實無法提供沖賬發(fā)票和資料進行沖賬的，需填寫個人借款無票沖賬申請單（表樣如下），經總經理簽批后可不作為待沖賬的業(yè)務處理。）
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